■ 黄玲华

【农村金融时报】

各地银保监局2019年三季度披露的不良贷款的数据显示，大部分地区不良贷款率已开始回落，东北、华北部分地区略高于其他地区。比如，吉林、黑龙江不良贷款率较高，分别为4.07%、3.39%;江浙沪地区不良贷款率较低，分别为1.06%、1.00%、0.87%。

农商银行不良贷款余额略大、占比略高，主要由于前几年信贷快速投放中积聚的风险隐患已逐步暴露，以及贷款发放后信贷人员对借款人的生产经营、上下游客户、资金链等情况掌握不透，主动识别和防范信贷资产风险的能力不够。

具体表现在：一是部分农商行还存在重贷款发放、轻贷后管理，重大额贷款发放、轻小额贷款发放，重企业贷款发放、轻农户贷款发放的现象;二是贷后检查还主要是依赖贷款前调查，忽视了贷款发放后借款人和担保人会发生变化;三是贷后检查技能落后、方法简单，信贷人员没有及时、有效地对借款企业实施监管，贷后管理变成“事后管理”。

贷后管理是信贷管理的重要组成部分，是掌握借款人信贷资金流向，了解借款人贷款的真实用途及使用情况，主动识别、管控信贷风险的重要环节。对广大农商行来说，如何提前退出高风险贷款，避免贷款损失，贷后管理应做到“四见底、三核对、二分析、一培训”。

“四见底”是需要做到四个相互见面，真正了解对方的底细。一是见借款人家人或主要股东，了解贷款的真实用途和使用情况;二是见上下游客户，了解借款人产品、原材料行情;三是见实物，进车间、仓库查看生产的产品和库存量，了解产品市场行情;四是见入库凭证，查看入库清单、登记簿等。

“三核对”就是需要上门核查、检验贷前调查的真实情况。一是核对机器开工率，把贷前掌握的机器使用量、工人人数等情况与事后检查进行核对;二是核对借款人对外担保情况，防止过度对外担保或对外不良担保;三是核对贷款担保措施，检查担保人资金链、财务等情况有无发生变化，在实际操作中许多高风险贷款都源自于此。

“二分析”就是需要对定量数据、定性数据与历史同期数据进行比较，分析变化的原因。一是需要从不同时期对借款人的三费(水费、电费、税费)和工资进行纵向对比，分析借款人的发展前景;二是需要分析同行业借款人的发展水平，了解客户所在行业的变化特点及客户的抵御风险能力，发现异常情况后应迅速向信贷管理部门反映，及时预警防范。

“一培训”就是向信贷管理人员灌输先进理念，提高贷款事后监督管理能力。应经常组织信贷人员学习经济、法律、金融等方面知识，可采取培训、授课等形式，更新信贷人员的知识结构，拓宽信贷人员的视野，提高信贷风控的识别和应变能力。

作者单位：江苏丹阳农村商业银行