宋海容

【农村金融时报】

银行作为经营货币和信用的特殊企业，处处存在着市场、操作、信用、法律、声誉、流动性等各类风险，特别是在经济结构加速升级、经济格局转型调整的大背景下，风险的多发性、突发性、聚集性、不可预见性明显增加。

当前，部分农商银行合规建设相对滞后，内控能力不足，风险隐患较为突出，因此，加强合规管理，依法合规经营，打造合规银行势在必行。

让依法合规经营成为自觉行为

农商银行应采取如下措施，让依法合规经营成为自觉行为：

首先，应树立合规理念。农商银行要把依法合规作为合规建设的“必修课”，成为全行上下的“指南针”，让依法合规成为一种守则、一种习惯、一种文化。

其次，应让依法合规成为一种守则。法律是底线，依法是前提，制度是红线，合规是保障。农商银行应做到“四个强化”：一是确立“依法治行”的基本战略，强化依法治行的理念;二是加强法律风险管理，强化法律风险管理在全面风险管理体系中的地位和作用;三是做好与银行有关法律法规的解读适用、贯彻实施，强化业务经营的合法性;四是建立健全并严格执行各项规章制度，强化业务经营的合规性。

再次，应让依法合规成为一种习惯。对于农商银行员工而言，形成良好的工作习惯，重要性是不言而喻的。依法合规作为一种习惯，绝不是被动地接受，而是应当主动、积极、自发的遵守;不是阶段性的“一阵风”，应当是持久的要求;不能仅仅停留在口号上，而应当内化于心，把依法经营、合规操作的理念贯穿于日常行为之中，成为每个员工的自然习惯。培养依法合规的习惯应从以下三方面着手：认真学法，做到知法、守法、用法;典型引路，运用正反两方面的典型来明辨是非;机制推动，发挥制度和机制的重要作用。

此外，应让依法合规成为一种文化。依法合规不仅是一种守则和习惯，还应当进一步提升到企业文化层面，成为全行员工认同和践行的价值观。每个员工都要践行依法合规的企业文化，将依法合规理念融入到思想深处，培育“人人合规、时时合规、事事合规、处处合规”的良好氛围。培育依法合规的企业文化，要落实好“三个做起”。一要从高层做起。领导干部要以身作则，带头学法、守法、用法。二要从细节做起。企业文化的积淀需要一点一滴的长期积累，各部门要常抓不懈，抓好细节的落实，在各自的条线内传导依法合规理念，在全行形成依法经营、依法管理的良好氛围。三要从小事做起。要强化依法合规从身边做起、从小事做起的理念，不断提高干部员工的风险防范意识和能力。

让优化制度流程形成工作常态

制度是流程的依据、流程是制度的载体。农商银行想要强化合规管理、打造合规银行，必须做到制度体系严密、流程设计科学、具体执行严格，实现“全员操作合规、全程运营合规、全面管理合规”。

首先，要动态维护制度。一是通过对现有制度的梳理，废止不适应的制度，出台新制度;二是按照经营管理的需要，加强配套制度的建设，为业务的开展创造有利环境。三是建立规章制度的后评价制度，跟踪研究执行情况，并根据经营环境的变化，不断加以完善，及时发现和堵塞新的漏洞，让制度不断适应上级监管要求。

其次，要科学设计流程。一是保证全面性。对照监管规定与上级要求，全面梳理制度流程，形成全面、严密的制度流程体系。二是增强有效性。坚持以客户为中心的理念，形成风险可控、灵活顺畅、快速反应的制度流程体系。三是保障执行力。根据制度规定的目标内容、机构职责、操作要求等设计相应流程，以优化的流程载体保证制度执行不打折。

此外，要细化管理责任。农商银行要明确各项主体责任，各条线部门是本条线制度流程管理的责任部门，部门负责人是第一责任人，兼职合规管理员要切实履行管理职责。合规管理部承担牵头责任，建立机制、协调各方，确保全行制度流程及时梳理，不断推动制度流程规范化管理。

让防范合规风险贯穿经营始终

任何发展都应该以合法合规为前提，否则今天的发展就有可能变成明天的风险。农商银行应从如下几方面将合规风险防范贯穿经营始终：

首先，要突出前台首要责任，把好事前防范关。农商银行要从业务操作源头上防范风险，优化信贷模式转型，以科学的岗位设置、有力的授权控制、健全的操作流程控制风险;要从员工行为管理上防范风险，各单位负责人要对所辖员工行为负责，密切关注异常行为，及时报告可疑线索，防范苗头性、倾向性问题。

其次，要加强合规监控责任，把好事中控制关。农商银行要提升检测水平，建立健全合规风险报告路径，强化合规部门对全行检查的归口管理职能，扎实开展案件风险排查、合规检查，检查要往纵深方向发展，深入制度体制肌理，及时监测风险隐患。

此外，要健全审计监督责任，把好事后补救关。农商银行要发挥审计监督评价功能，审计部要逐步将审计重点由经济责任审计向合规审计、风险审计转变，要对合规管理职能适当性和有效性进行审计评价，合规管理部要对审计意见强化落实力度。

(作者单位：宁波镇海农商银行)