杨小玲 谢彭峰

【农村金融时报】

长期以来，中小银行作为我国金融体系的重要组成部分，在服务地方实体经济、支持小微企业发展、助力乡村振兴等方面发挥着不可替代的作用。

当前，中小金融机构的存量风险正在有序处置，增量风险得到了明显遏制。

笔者认为，当前，应从如下几方面推动中小银行实现高质量发展：

一是推动中小银行回归本源，服务实体经济。中小银行的主业是支农支小，必须牢固坚守服务本地、服务小微、服务“三农”、服务乡村振兴的市场定位，要立足当地做精做细，将信贷资源优先配置到先进制造业、绿色产业、乡村振兴等重点领域。首先，应创新服务模式。中小银行可依托地缘优势建立“社区银行+网格化服务”体系，开发小额信用贷、产业链金融等适配性产品，利用大数据技术完善普惠金融风控模型，破解小微主体抵押不足难题。其次，应强化政策激励。监管部门可优化MPA考核体系，增设普惠金融、涉农贷款等差异化指标，适度提高不良容忍度。再次，应严控跨区域盲目扩张将信贷投放质量与高管考核挂钩，遏制短视逐利行为。此外，通过“精准滴灌”与“制度护航”双轮驱动，推动中小银行真正服务实体经济。

二是提高中小银行盈利能力。当前，中小银行的盈利模式较为单一，资产规模与风险承受能力也较大银行相对薄弱，息差收窄环境下，其经营劣势更为凸显。中小银行需聚焦主业，深耕本地市场，依托区域经济特色，精准开发小微金融、绿色信贷、乡村振兴等细分领域，降低对传统存贷利差的过度依赖;加快数字化转型，通过搭建智能风控模型、构建开放银行平台，降低获客与运营成本，提升零售业务及财富管理等高附加值服务占比;推动中间业务创新，拓展供应链金融、投行业务及代销理财等轻资本业务，形成多元化收入来源。同时，需强化成本精细化管理，通过流程再造、智能客服等手段压降运营成本，严控不良贷款反弹风险，提升资产质量;在稳固存贷款等主营业务的基础上，积极拓展消费金融和金融租赁等业务，以提高银行的盈利能力。

三是提升中小银行经营风险管控能力。中小银行应牢固树立风险合规意识，提升合规经营能力，切实增强风险防范水平，防范化解不良资产处置、信贷资金审批等风险，严格管控重点领域和行业风险;运用大数据、AI技术优化信用评估模型，动态监测贷款集中度、流动性缺口等核心指标，建立智能预警系统，提升风险识别精准性和处置时效性。同时，应加强资本规划管理，通过发行专项债、引入战略投资者等方式夯实资本实力，确保风险抵御能力与业务规模相匹配。

四是深化中小银行股权结构和公司治理改革。中小银行需聚焦股东资质优化与治理机制改革。推动股权结构透明化，严控关联股东持股比例，建立“负面清单”限制高风险企业、空壳公司入股，引入注重长期价值的战略投资者，增强资本稳定性;强化股东行为约束，通过穿透式监管识别实际控制人，压实主要股东风险防控责任，严惩违规干预经营、利益输送等行为，建立股权质押动态监测与预警机制;完善公司治理架构，优化董事会构成，提高独立董事比例，增设风险管理、关联交易控制等专业委员会，明确“三会一层”权责清单，避免内部人控制;健全激励约束机制，将风险合规指标与高管薪酬、股东分红深度挂钩，推行中长期绩效考评，遏制短期逐利倾向。

五是加强外部监管部门间的联动。监管部门应严格实施农村中小银行准入标准和监管要求，加快完善监管政策法规。同时运用现场检查和非现场检查方式，强化同业业务、表外理财等重点领域穿透式监管，完善早期干预机制，推动风险化解关口前移，守住不发生系统性金融风险的底线。审计等部门发现的问题应聚焦中小银行业务经营中的“关键人”“关键事”和“关键行为”，围绕“钱从哪里来，钱到哪里去”的思路，严肃查处金融机构违规行为，实施差异化治理评级，对治理失效中小银行采取股东权利限制、引入托管等强制措施，推动“问题银行”市场化退出或兼并重组，优化区域金融生态。

(作者单位分别为南京审计大学、审计署驻南京特派员办事处)