本报记者 孙金霞

【农村金融时报】

近日，中国银行业协会行业发展研究委员会发布了2021年度商业银行稳健发展能力“陀螺”(GYROSCOPE)评价体系评价结果。

这是中银协连续第七年发布评价结果，该评价体系依据商业银行公开发布的2020年年度报告，通过公司治理能力、收益可持续能力、风险管控能力、运营管理能力、服务能力、竞争能力等维度对商业银行稳健发展能力进行评估。

今年参与“陀螺”评价的银行范围进一步扩大，代表性进一步增强。有效参评银行家数由2015年的61家提高到171家。其中，全国性商业银行(含国有大型商业银行和股份制商业银行)18家;城市商业银行69家;农村商业银行84家。参评的农商银行数量占比已接近50%，进一步说明农村金融机构的综合水平正在稳健提升。

报告显示，全国性商业银行公司治理能力较强，中小银行公司治理能力仍有待进一步提升。从公司治理得分可以看出，全国性商业银行平均得分最高，为84.47。从独立董事占比看，全国性商业银行比重为38.71%，城商行为32.56%，城区农商银行和县域农商银行分别为24.54%和24.37%。在全国性商业银行和城商行中，公司治理能力入围前十的银行全部为上市银行。可以看出全国性商业银行的董事更加多元，有助于更好地提升公司治理能力。

从风险管控能力表现来看，全国性商业银行和农商银行资本充足率相对较高，均在14%之上，城市商业银行资本充足率相对较低，为13.45%。

从成本收入比来看，全国性商业银行最低，为29.31%，县域农商银行最高，为36.38%。

从服务实体经济质效来看，全国性商业银行普惠金融领域贷款新增额占贷款和垫款新增额的比重平均为20.65%，城商行为16.57%，城区农商银行为26.54%，县域农商银行为55.52%。

从信用贷款来看，全国性商业银行信用贷款新增额占贷款和垫款新增额的比重平均为33.48%，城商行为28.86%，城区农商银行为23.19%，县域农商银行为26.8%。信用贷款占比处在较高水平，对于缓解小微企业融资难题起到了积极作用。

从手续费及佣金收入占比来看，城商行、城区农商银行、县域农商银行手续费及佣金收入占比明显低于全国性商业银行。

数据显示，全国性商业银行手续费及佣金收入占比平均值为15.01%，城商行为4.25%，城区农商银行为1.25%，县域农商银行为-0.3%，或与农商银行的增值服务种类相对缺乏有关。

从金融科技投入来看，全国性商业银行和城商行进一步加大投入力度，其中全国性商业银行金融科技投入占营收比平均达3.31%，较上年同期增长0.6个百分点;城商行平均投入比例在3.90%，较上年同期增长0.5个百分点。

从金融科技人才投入来看，金融科技人员占比呈现明显提高的趋势，全国性商业银行、城商行、城区农商银行及县域农商银行金融科技人员占比分别为5.28%、4.36%、2.45%、3.23%。

从商业银行外源资本补充能力来看，全国性商业银行、城商行、城区农商银行、县域农商银行通过普通股、优先股、永续债、二级资本债等外源渠道募集总金额占总资本净额的平均比重分别为7.18%、9.81%、6.30%、2.17%，较去年有明显提升。

在城区农商银行榜单中，排名前十的银行分别为：上海农商银行、重庆农商银行、深圳农村商业银行、杭州联合银行、福建莆田农村商业银行、青岛农商银行、南海农商银行、浙江萧山农村商业银行、广东惠州农村商业银行和东莞农村商业银行;县域农商银行榜单中排名前十的银行分别为江苏常熟农村商业银行、江苏昆山农村商业银行、福建福清汇通农村商业银行、江苏沭阳农村商业银行、福建南安农村商业银行、浙江绍兴瑞丰农村商业银行、湖南浏阳农村商业银行、江苏如皋农村商业银行、江苏江阴农村商业银行和江苏邳州农村商业银行。